我们在子公司消费2万块钱，我们挂成本，他们挂收入，那怎么在合并报表上怎么做抵消呢？

税剑法盾

职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员

2022-01-01 13:12

您好！合并抵销分录，集团公司处理：
借：主营业务收入
贷：主营业务成本

RY 追问

2022-01-02 11:06

我们同时挂了其他应付，对方挂了其他应收，这个需不需要抵？

税剑法盾解答

2022-01-02 11:07

您好！需要做抵消分录。

RY 追问

2022-01-02 11:32

那如果母公司是借方是管理费用2万贷方是其他应付款2万子公司是借方是其他应收款贷方是主营业务收入和税费

RY 追问

2022-01-02 11:32

这个抵消分录怎么做呢

税剑法盾解答

2022-01-02 11:51

您好！道理同上，其他应付冲其他应收，收入冲费用！

精选问题

找郭老师，有问题要问问

在的，具体的什么问题？答
请问不征税收入申报增值税还需要填写数据吗？问

您好，是可以不填写的，1这种答
农民通过农村合作社土地流转，一年分两个季度转入问

老师好，提问并付款20分钟了，什么时候能致电答疑呢？答
老师，软件固定资产卡片上固定资产原值2772459，累计问

你固定资产如果现在不清理，不能按所述方法做凭证。因为不应使用 “固定资产清理” 科目，调整方向和金额也不准确。正确做法是先分析差异原因，若是入账错误，需按正确金额更正，如补记少记的原值、冲减多计的累计折旧等；若是政策变更等原因，需按会计政策变更方法追溯调整，且要保证卡片和报表同时调整。答
老师，请问下深圳2024.7月份以后最低工资标准是多问

同学，你好深圳最低工资2360元。答

在线提问累计解决 5532个问题