根据(1)(4)为什么内部交易预计负债涉及所得税的处理如下? 借:递延所得税负债15 所得税费用10 贷:递延所得税资产25
晃晃儿(Lillian)
于2022-01-02 14:37 发布 1155次浏览
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借:递延所得税负债15
所得税费用10
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借:递延所得税负债15
所得税费用10
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- 送心意
悠然老师01
职称: 高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
2022-01-02 14:58
学员你好,对于企业而言,两方是独立法人,对于甲公司而言可能产生的退货是递延所得税资产,递延所得税资产,对于乙而言退回后不能扣除是递延所得税负债,从集团而言,这个是不存在的
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同学,你好
确认递延所得税负债
借所得税费用
贷递延所得税负债
确认递延所得税资产
借递延所得税资产
贷所得税费用
所得税费用借增贷减
所以递延所得税费用=递延所得税负债减递延所得税资产
2022-06-09 20:31:20
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您好,因为计提所得税费用是增加递延所得税负债,减少递延所得税资产
2021-02-05 08:34:51
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递延所得税费用,包括递延所得税资产、递延所得税负债。
2021-07-26 11:34:57
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学员你好,请您重新在平台发布您的具体问题(不是在此条回复),会有老师为你解答
2021-03-03 11:35:43
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你好,同学,应该选择ad
2022-05-05 19:38:40
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