以前年度收到的借款利息，计入财务费用利息收入，未做税金科目，现在要缴纳税金，该怎样做分录？

shmilyxin030701 追问

2022-01-03 15:07

国有企业审计不让修改期初数，要做到本年该怎么做？

郭老师 解答

2022-01-03 15:08

贷财务费用，负数
贷应交税费应交增值税销项。

shmilyxin030701 追问

2022-01-03 16:29

那欠缴以前年度所得税要做到本年是借6403税金及附加.贷应交所得税吗？

郭老师 解答

2022-01-03 16:30

好对的是的，不让修改之前的做这个里面可以。

shmilyxin030701 追问

2022-01-03 16:34

那我这个往年所得税该怎么缴纳呀？只能汇算清缴的时候补缴是不？

郭老师 解答

2022-01-03 16:41

你好，对的是的汇算清缴修改。

shmilyxin030701 追问

2022-01-03 20:57

使用以前年度损益调整科目后，要冲回做本年怎么做？以前借以前年度损益调整，贷应交增值税-销项，现在冲回做本年，冲回科目是什么

郭老师 解答

2022-01-03 20:59

借应交税费贷以前年度损益调整
贷财务费用，负数
贷应交税费应交增值税销项。
用以前年度损益调整需要修改之前的汇算清缴

shmilyxin030701 追问

2022-01-04 12:08

将以前年度损益调整至利润分配未分配利润里，现在要冲回做什么分录

郭老师 解答

2022-01-04 12:11

做相反的分录就可以的。