老师好，小规模纳税人增值税，附加税，所得税，如何做分录？有普票不用交税的，专票需要缴税的，所得税减免一部分，交一部分的

ting? 追问

2022-01-04 10:19

有的是普票，不用交税的，专票是要缴税的，10－11分该如何结转？还是暂时不结转？到了缴税那个月再结转，再缴纳？

东老师 解答

2022-01-04 10:19

这个你不需要交税的普票按季度结转就行

ting? 追问

2022-01-04 10:21

不用交税部分先不结转吗？到了缴税那个月，直接借销项税，贷:主营外收入？

东老师 解答

2022-01-04 10:22

这个一般是在季度末结转的。

ting? 追问

2022-01-04 10:27

所得税10－11月直接结转吗？

东老师 解答

2022-01-04 10:28

所得税你说的结转什么意思

ting? 追问

2022-01-04 10:39

这个软件是自动计提所得税，自动结转损益

东老师 解答

2022-01-04 10:40

如果你是自动具体的话就可以。