核定征收企业所得税的公司需要注意些什么？

小小～ 追问

2022-01-05 13:12

老师，我们公司是小规模核定征收，之前1～11月是代账公司帮我们报税，就按开票金额报的，现在转回来我们自己报了，企业所得税的收入今年是帮我们报着一百九十多万，我们账上的实际收入是有四百多万，有两百多万还没收钱也没开票，四季度开票金额只开了20万左右，我现在申报四季度的税，需要怎么调整呢？

meizi老师 解答

2022-01-05 13:15

你好；   那你就补报哈 。 去修改申报表 。 按实际   无票收入 +开票合计来报   

小小～ 追问

2022-01-05 13:25

可以补报吗？但是金额太大了会不会有麻烦？而且年收入超过300万了，会不会给我们改变征收方式？

小小～ 追问

2022-01-05 13:26

这样去补报是不是连增值税也要一起补呀？

meizi老师 解答

2022-01-05 13:27

 你好； 可以补报。但是要去税务局大厅去补报的。是的。增值税和附加税以及 所得税； 还有滞纳金的 

小小～ 追问

2022-01-05 13:30

那可不可以从现在开始我每期调整一点点报，像四季度申报的时候多报一点点这样，明年每季度也多报一点点，这样可以吗？

meizi老师 解答

2022-01-05 13:32

你好；  你早晚要报的哦。   你要尽快去调整哈。 不建议一点一点处理的  

小小～ 追问

2022-01-05 13:35

从9月份开始申报表上好像没有无票收入这栏了额，那我现在申报了无票收入，后面收钱的时候开发票又怎么办呢？到时候开发票的时候开票金额是自动生成在申报表上的？

小小～ 追问

2022-01-05 13:36

一点一点的调整有什么风险吗？

meizi老师 解答

2022-01-05 13:36

 你好 ； 到时就一起和你开票 普票栏次一起报哈   。    到时开票  红冲无票收入  减去这部分负数在报金额   

小小～ 追问

2022-01-05 13:40

我现在去税局补报要怎么跟税局的说呢

小小～ 追问

2022-01-05 13:40

如果是一点一点调整有什么风险吗？

meizi老师 解答

2022-01-05 13:41

 你好； 你就说  你之前核算出错 。  最近自查查到漏报了补税  修改申报表   

小小～ 追问

2022-01-05 13:41

或者，我四季度多报一点，后面5月的时候调整申报再报一点可以吗？

meizi老师 解答

2022-01-05 13:43

关键是所属期不一样了。  这样会影响前面的 季度所得税的处理 和增值税的