自己查账时发现，19年12月到20年1月，只直接做了分录：借 应交税费—应交增值税—转出未交增值税。贷 应交税费—未交增值税 并没有做进项税额转出的分录，导致，现在进项税额，转出未交增值税，以及销项税额科目期末都有余额。这个该怎么处理

完美的镜子 追问

2022-01-05 14:59

本月份做吗？要分月结转还是一次性结转？

耿老师 解答

2022-01-05 15:00

您好，一次补转就可以在当前月份

完美的镜子 追问

2022-01-05 15:03

怎么写摘要和分录

耿老师 解答

2022-01-05 15:04

你好，就写补转哪月到哪月的增值税

完美的镜子 追问

2022-01-05 15:06

借：销项税额
贷：进项税额
        转出未交增值税吗？！

耿老师 解答

2022-01-05 15:07

你好，是的，是这样处理

完美的镜子 追问

2022-01-05 15:09

这个，如果税务稽查的话，这样有影响吗？

耿老师 解答

2022-01-05 15:11

你好，这是没有影响的

完美的镜子 追问

2022-01-05 15:47

好的，请问，我们开出的发票，客户已经认证了，对方开红字信息表，我这边开票软件上是能看到的吗？

耿老师 解答

2022-01-05 15:49

你好，他们上传后，你们可以下载看到，可以让对方给你提供红字信息表的编码