2016年有一笔手机话费，当时存了100元，但是开发票只开了92.5元，7.5没有开，当时做的分录借：管理费用-通讯费92.5 预付账款 7.5 贷：存款现金 100，2017年跨年应该怎样做

幸 追问

2017-03-01 13:38

老师 那金额大应该怎样做，跨年的

袁老师 解答

2017-03-01 11:08

你应该打出下月话费报账，冲7.5元借：管理费用7.5，贷：预付账款7.5

袁老师 解答

2017-03-01 13:33

金额小，可以的

袁老师 解答

2017-03-01 13:49

通过以前年度损益调整科目