小规模纳税人，自开普票一张，增值税1200，税务代开专用发票一张，增值税1200，那这个月要交多少税及附加费？

爆米花 追问

2017-03-01 16:04

深圳市浩博电子实操里不是如老师那样，税局代开的当场交增值税1200元，因季度销售额4万未超过9万元，只交城建税1200*0.07=84元，教育附加及地方教育附加免交；自己开的普票季度销售额未超9万，免交增值税，实操里的有误吗

笑笑老师 解答

2017-03-01 14:46

您好 
1200+1200＝2400了。相关附加以这个为计税依据，再要交城建7%，教育附加3%，地方教育附加2%， 
2400*0.12＝144

笑笑老师 解答

2017-03-01 15:54

您好，小规模第一季度都是按这样交的。

笑笑老师 解答

2017-03-01 16:22

您好，实操里无误