送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2022-01-06 15:46

你好,这个增值税的话,是不需要集体的。

安静 追问

2022-01-06 15:53

老师,小规模是一季度一缴费,我每个季度末计提借:应交税费——应交增值税(销项税额)贷:应交税费——未交增值税,等下个月交时,借:应交税费——未交增值税贷:银行存款,这样可以吗老师

东老师 解答

2022-01-06 15:54

也可以你这么做就是麻烦一点。

安静 追问

2022-01-06 15:55

老师,如果不计提的话,借:应该税费——应交增值税(销项税额)贷:银行存款吗

东老师 解答

2022-01-06 15:56

对直接这么做就可以了。

安静 追问

2022-01-06 15:56

老师,附加税怎么计提,是不是急人税金及附加

东老师 解答

2022-01-06 15:57

借:税金及附加
贷: 应交税金-城建税
应交税金-教育附加
应交税金-地方教育附加

安静 追问

2022-01-06 15:58

老师,印花税和房产税计提的时候计入什么科目

东老师 解答

2022-01-06 15:58

这个记入到税金及附加里面的。

安静 追问

2022-01-06 16:00

好,知道了,谢谢老师

东老师 解答

2022-01-06 16:01

不客气,帮忙给个五星好评,谢谢您了

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相关问题讨论
需要结转未交增值税 小规模增值税在贷方记载发生,在借方记载缴纳
2016-03-24 17:16:21
小规模纳税人免增值税,增值税是不需要计提的。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第27条规定,小规模纳税人不适用增值税,即免征增值税,因此小规模纳税人不需要计提增值税。 小规模纳税人是指按照国家规定的税收政策,按年度应纳税收额不超过规定标准的纳税人。小规模纳税人不仅可以免征增值税,《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十五条规定,小规模纳税人的所得额,不适用企业所得税,除实行简易计税外,可按月缴纳个人所得税。 拓展知识:小规模纳税人所得税的简易计税方法是指小规模纳税人可以通过简化的计税方法缴纳企业所得税,即按照一定的规定收入额从实际计算出应缴纳所得税金,节约企业的计税工作,降低纳税负担。
2023-03-02 09:55:08
增值税的话,还是先计提的。 如果这一期,达不到征收标准,转入其他收益,就可以啦
2020-04-01 22:20:59
你好!借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2018-05-21 14:26:05
增值税没有计提的说法,对于小规模纳税人而言,确认销售收入的时候会确认应交税费---应交增值税
2018-06-28 15:00:39
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