当天的收入现金是在第二天存款，比如一月三十一号的现金收入，就会造成二月一号银行存款回单，公司会计叫以银行存款回单做内账，摘要还是当天现金收入，记账凭证就是二月一号第一笔凭证，一月内账和二月一号内帐怎么做

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-01 20:17

老师内账分录怎么做一月三十一的和二月一号的，我们虽然收的现金收入，公司没有现金说法，我们是分白班，夜班

芊茗追问

2017-03-01 20:26

内账三十一分录，借：预收账款，贷主营业务收入一号借：银行存款，贷预收账款，外账：31借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费，一号借：银行存款，贷预收账款，老师你看我根据公司实际情况这样理解做分录对吗

袁老师解答

2017-03-01 19:54

如实做吧，比较符合实际

袁老师解答

2017-03-01 20:21

那可以计入银行存款

袁老师解答

2017-03-01 20:30

对的

精选问题

运输公司收到去年的成本票金额大于暂估金额，红冲问

多余部分，可先计入管理费用-运输费答
公司是做医疗设备的销售的，现在是有台设备要租赁问

确实是租赁，为何不能开租赁发票？答
公司是做医疗设备的，现在有台设备是投放的，请教下问

意思是免费给医院使用，但耗材要从公司购买？答
老师，超市购买福利和办公大厦房租，电子发票（普通发问

同学，你好普通发票，全额入费用，不抵扣答
老师我们公司反了100元个税手续费，这个申报增值税问

退手续费借：银行存款贷：其他收益/其他业务收入应交税费-应交增值税（税率：小规模是1%，一般纳税人6%）其他业务收入=收款金额÷（1%2B税率）答

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