比如收入是5，成本2，结转3分录怎么做呢？

回不去的回忆 追问

2022-01-07 16:19

是的老师，结转收入

邹老师 解答

2022-01-07 16:20

你好
借：主营业务收入 5
贷：主营业务成本 2
本年利润  3 

回不去的回忆 追问

2022-01-07 16:31

是结转成本，老师，刚刚说错了

邹老师 解答

2022-01-07 16:32

你好，是结转销售货物成本，还是把主营业务成本结转到本年利润的意思呢？ 

回不去的回忆 追问

2022-01-07 16:34

结转销售货物成本

邹老师 解答

2022-01-07 16:35

你好，结转销售货物成本
借：主营业务成本  ， 贷：库存商品

回不去的回忆 追问

2022-01-07 16:35

但是贷库存商品出现了的负数合理吗

回不去的回忆 追问

2022-01-07 16:36

贷其他业务收入5，借其他业务成本2，贷库存商品就是负数了

邹老师 解答

2022-01-07 16:36

你好，不合理。

库存商品是资产科目，期末余额不能是负数的