送心意

来来老师

职称中级会计师

2022-01-10 14:26

你好 实务的话
1如果当时就是借:XX费用或成本,贷:应付账款-实际方或是银行存款等 
可以发票贴在原来凭证后
2计提的话
冲销原来凭证,2022再做一次 要是金额一致就平了 对2022没影响

来来老师 解答

2022-01-10 14:27

这个冲销和再做小企业会计准则可以用当期损益科目
要是企业会计准则 是以前年度损益调整科目

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