在第三季度填写资产负债表时，资产负债表不平，（其实是平的，估计有个金额写错）因为是报税最后一天，我把差额放在了库存商品，我应该怎么做记账凭证，借，库存商品，贷是什么科目

勤奋的钢铁侠 追问

2022-01-11 19:32

是正确的，在填数据的时候填错了，但当时又没找到错误，就把差额放在了库存商品，我需要怎么补做凭证

霍清老师 解答

2022-01-11 19:38

就是说你原本这个数据应该是哪个科目的呢？比如说原本是应收账款，你放到了存货，那你做分录就要把存货这笔去充应收账款。但如果你分录做对了，只是报表填错了，那么你是不能用分录去调整的。

勤奋的钢铁侠 追问

2022-01-11 19:55

分录都做对了，最后填报表，不平，我就把差额放在了库存商品，这样库存商品就和凭证不一致了，不需要再做个分录调整吗

霍清老师 解答

2022-01-11 20:52

不能呢，这是你报表错了，如果做分录会导致账面也错了。要么你只能修改财报，要么就是下期做的时候调整回来