小规模纳税人之前多计提了增值税申报后怎么做账？

烟雨楼台 追问

2022-01-13 13:16

就是根据发票入账了，但是申报的时候有免税，或者百分之一来交税，缴纳的和计提的不一致

东老师 解答

2022-01-13 13:18

这个你就根据你的收入和有应交税费调整一下就可以。

烟雨楼台 追问

2022-01-13 13:33

怎么调才能把这个应交增值税调平

东老师 解答

2022-01-13 13:33

应交增值税为什么不平

烟雨楼台 追问

2022-01-13 13:35

账上的数于申报后优惠的数，应交税费一直有余额

东老师 解答

2022-01-13 13:38

没太明白你的意思呢？

烟雨楼台 追问

2022-01-13 13:41

就是小规模纳税人有税收优惠政策，申报之后有优惠没有账上的数多

东老师 解答

2022-01-13 13:41

意思就是说你账上的增值税多计提了对吧。

烟雨楼台 追问

2022-01-13 13:42

然后应交增值税那个科目就一直挂着实际缴纳的数比应交增值税那个数大

烟雨楼台 追问

2022-01-13 13:42

是呀，小规模纳税人的

东老师 解答

2022-01-13 13:43

借主营业务收入负数借 应交税费应交增值税。