老师，好。增值税及附加税已经缴纳，第二个月因为当地的税收优惠政策，税金一半是暂缓三个月后缴纳，所以增值税及附加都退回来一半。请问怎么做分录？谢谢老师，请写出详细的借贷方金额。

米色月亮 追问

2022-01-15 17:03

贷方红字？

小林老师 解答

2022-01-15 17:03

您好，是借方红字的

米色月亮 追问

2022-01-15 17:08

嗯，知道了老师，对上了

小林老师 解答

2022-01-15 17:08

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

小林老师 解答

2022-01-15 17:09

您好，图片分录是不正确的

米色月亮 追问

2022-01-15 17:10

怎么不正确呢？

米色月亮 追问

2022-01-15 17:10

您说明一下

小林老师 解答

2022-01-15 17:11

您好，不要应交税费应交增值税每个明细是零。是合计是零，

米色月亮 追问

2022-01-15 17:12

没听懂啊，老师。

米色月亮 追问

2022-01-15 17:12

您给我写一下，新手

小林老师 解答

2022-01-15 17:13

您好，您的图片2分录，借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税979.42

米色月亮 追问

2022-01-15 17:15

进销那个不体现是吗？

小林老师 解答

2022-01-15 17:15

您好，是的，是不结转的