请问，用友T12+里，算企业所得税的时候应纳所得额看的是明细账里的哪个数据？ 勿回答课本上的公式，勿回答账套自定义结转的公式。我想知道的是在用友账套里的所得税计提逻辑。

Camille 追问

2022-01-16 11:00

如何关联这些数据？比如我想知道第二季度的企业所得税应纳所得额

王雁鸣老师 解答

2022-01-16 11:07

同学你好，如果利润分配是贷方余额，则，应纳税所得额，就是本年利润金额。否则，要用本年利润金额，减去利润分配借方余额，再得出应纳税所得额。

Camille 追问

2022-01-16 11:15

OK，明白了   谢谢呦！

王雁鸣老师 解答

2022-01-16 11:45

同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。