提问：预估厦门分公司的人工费用24570.14元 劳务费 餐费 公司社保费 个人社保费 服务费 服务费增值税及附件 分录怎么做?借管理费用贷什么呢？服务费和服务费增值税及附件记在哪个科目?这个月预估，下个月转给人事代理公司

宋生老师 解答

2017-03-07 10:18

您好！1，贷应付职工薪酬等。 
借应收账款-预估 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（预估） 
不过这个不建议你申报。

宋生老师 解答

2017-03-07 10:50

您好！人工费可以预估，但是税费这些不建议了。