老师你好，申报财务报表季报时需要把应付职工薪酬这个科目冲平吗？

娇气的荔枝 追问

2022-01-17 15:53

现在都是当月发放上个月的，这种申报个税的时候怎么申报，例如我1月份发的是12月的工资，1月份申报个税的是12月的工资还是11月的工资

郭老师 解答

2022-01-17 15:56

你好，申报的是11月份的工资。

娇气的荔枝 追问

2022-01-17 16:10

那12月的工资要2月份才能申报，这种到了年底应付职工薪酬有12月未发放的工资，会让我补个税吗？

郭老师 解答

2022-01-17 16:11

不会的，只要汇算清交之前发下去就可以抵扣。

娇气的荔枝 追问

2022-01-17 16:17

那我一月份报个税所属期怎么选？有点懵，是选12还是11

郭老师 解答

2022-01-17 16:18

你好，12月份的工资在一月份儿发下去，在二月份申报个税。所属期就是一月份。

郭老师 解答

2022-01-17 16:19

11月份的工资在11月份发放，在12月份申报个税，所属期就是11月份。

娇气的荔枝 追问

2022-01-17 18:53

老师，公司是2021年9月份成立的，工资是当月计提下月发放，个税是10月开始申报9月份，以后都是当月申报上个月的，10月份申报的是9月份的是不是有问题，不是当月发放工资是不是要11月份开始申报个税才对，刚好11月是申报9月份的？

郭老师 解答

2022-01-17 18:53

对的是的，你们提前申报了。

娇气的荔枝 追问

2022-01-17 19:14

那我现在该怎么处理？

郭老师 解答

2022-01-17 19:28

你好
需要0申报一个月的