小规模纳税人代开专票时都是需要缴纳什么税？当月还开具普通发票，那这些普通发票怎么申报印花税？

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:28

专票交税是2825.3

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:29

附加税上面怎么没显示之前专票交的增值税呢？

刘艳红老师 解答

2022-01-17 20:30

同学，你开票是1个点吧，还需要填个附表，这是三个点的税费。

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:33

附表在哪里呢？找不到啊

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:33

代开是三个点的专票

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:34

开普票是一个点的但是申报时是按三个点的申报的

刘艳红老师 解答

2022-01-17 20:34

在填增值税这里有个附表，你找下，应该是有的。

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:35

是这个吗？

刘艳红老师 解答

2022-01-17 20:37

是的，就是这里，你用刚开始那个金额把税盘里一个点专票和税额减掉，然后填在这上面，就是变成一个点的。

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:38

税盘开的是一个点的普票

刘艳红老师 解答

2022-01-17 20:40

你没开专票吗？没开专票，如果上个季度没超过45万是不需要交税的。

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:41

专票是税务局代开的三个点，当时税款就交掉了，但是交的税和发票上的税不一致啊，多出来的和印花税对不上

任性的柚子 追问

2022-01-17 20:42

不知道多在哪里了

刘艳红老师 解答

2022-01-17 20:45

专票已经交了，你就把已交的税填在减免那里，好像在最下面那里有个已交税还是减免税。印花税你按合同金额来。