老师请问，我预交了企业所得税，公司又是亏损的，请问汇算清缴怎么把企业所得税调平，意思是公司在汇算清缴时放弃这个预交的所得税金额

晨光 追问

2022-01-18 16:44

老师，是不是企业所得税年度纳税申报表那里预交的企业所得税就填零，纳税调整表其它那里加上这笔就可以了？？

郭老师 解答

2022-01-18 16:45

你好，预缴的所得税在已交纳里面填写主表，它会自动出来的。

郭老师 解答

2022-01-18 16:45

需要调整的项目在纳税调整明细表里面填写。
扣除项目
其他
填写帐载金额。

晨光 追问

2022-01-18 16:52

老师他自动出来的话，那不是还是有预交的啊？

晨光 追问

2022-01-18 16:54

现在是这个预交不退，专管员让我们把汇算清缴调平

郭老师 解答

2022-01-18 16:56

你好，所以需要你们填写调增的金额，你调增了之后，你的利润增加了，它不就可以抵扣了。

晨光 追问

2022-01-18 16:58

意思是我把这一年调成盈利的？？？

郭老师 解答

2022-01-18 17:01

是的是的，是这么做的，是这么理解的。

晨光 追问

2022-01-18 17:03

不会吧！亏损了几十万呢，这也调成盈利的啊？
老师还有别的办法吗？？？？

郭老师 解答

2022-01-18 17:06

是的开始你们不想退税或者是退税麻烦的，就不要交税，自己暂估一个。那你看一下你有没有一些费用可以做到二二年的，在二一年不要做。

晨光 追问

2022-01-18 17:20

是项目异地必须预交的，然后公司又没盈利！就成这样了

郭老师 解答

2022-01-18 17:23

你看一下你其他的费用有没有能做到二二年的。

郭老师 解答

2022-01-18 17:23

相当于是发生的二年的收入。