法定盈余公积一直没有计提过，根据下图金额，如何补计提。

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 18:31

是根据利润分配期末贷方余额289573.33*10%＝289573.33 计算出来的吗

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:02

这样做没问题吧

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:04

就做这一个分录，还用结转分录嘛

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:11

做完计提的分录，期末余额变图中的数，怎么感觉哪里不对呢

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:26

都在贷方，利润分配的贷方余额是减去提取的法定盈余公积后的余额

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:29

再做一笔

借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积


我没有做你说的这笔分录，我不明白为什么要做这笔

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:33

那不做这笔也可以吧

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:38

那做这笔分录的摘要怎么写？

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 19:44

结转盈余公积   这样写对嘛？

阡陌红尘。 追问

2022-01-18 20:03

结转盈余公积    为什么不能这样写

孙燃老师 解答

2022-01-18 18:14

您好
 1、计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积贷：盈余公积——法定盈余公积；
2、结转时：借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积。

孙燃老师 解答

2022-01-18 18:18

“法定盈余公积”是法律法规要求企业在有盈余后提取的一种公积金，法律规定应该提取，但没明确不计提的处罚

孙燃老师 解答

2022-01-18 18:43

是的，可以这么计算，补提就可以，对公司没什么影响

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:06

再做一笔

借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:20

利润分配和盈余公积余额都在贷方吗？

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:27

我刚才算了一下，应该没有错误

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:32

这一笔是利润分配内部结转，不影响报表

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:35

准则规定要做，毕竟利润分配里面有二级科目

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:40

利润分配内部结转

孙燃老师 解答

2022-01-18 19:49

写利润分配内部结转即可

孙燃老师 解答

2022-01-18 20:09

摘要不重要，只要把业务描述清楚即可