老师，请问员工领了2000备用金，交回1000票和款，我作为出纳要怎么操作。（不涉及会计做的分录，我只问出纳工作部分）

柒柒💫 追问

2022-01-19 11:39

没什么帮助，我需要实质性的回答，就此次我们员工领2000备用金，写了本佣金申请单，我根据单打款了，现在交回1000票，我出纳这边怎么具体操作

美橙老师 解答

2022-01-19 11:49

支付备用金时：
需要备用金请款单，上面有相关负责人及会计签字，出纳依请款单上的金额，支付现金或开具现金支票，请款人在请款单上签字，请款单是有两联的，一联上面写的借款人（收据），一联就是记账凭证，出纳签字后将记账凭证及支票存根联给会计记账，同时登记现金日记账和银行存款日记账。
收回多余备用金时：
收回业务员退回的多余备用金时，需要请款人填写费用核销单，并附上发票等原始凭证，交相关负责人及会计签字，出纳收回多余备用金金额，并在出纳人处签字，将请款单（收据）联收回，一并将上述单据交给会计做账，同时登记现金日记账和银行存款日记账。

柒柒💫 追问

2022-01-19 12:00

费用核销单就是费用报销单吧

美橙老师 解答

2022-01-19 12:03

费用核销单一般是预支了备用金，回来多退少补时用，费用报销单一般是未预支备用金，员工凭发票，实报实销。