老师，公司2021年11月支付了（2021.11-2022.4）半年房租，12月对方才开具发票，11月的房屋租金应如何做账务处理？ 11月需要计提当月房租吗？还是等12月收到发票的时候，把11月和12月的房租做到一起？

郭老师 解答

2022-01-19 13:44

二月份发票到了红冲借预付账款借管理费用负数，然后再做11月份和12月份两个月的借管理费用贷预付账款。

苹果 追问

2022-01-19 20:35

老师，您好，请问下现在养失工三险和医生大三险分开缴纳，核算时需不需要将这两部分费用分开核算呢？原来设置的是应付职工薪酬-社保保险费，一次性计入该科目。现在需不需要重新分开设置二级科目进行核算？

郭老师 解答

2022-01-19 20:38

不用
还是安之前的来就可以

苹果 追问

2022-01-19 22:24

老师，公司10月开始记账，申报季度所得税报表时，四季度季初数据要求不能为0，请问季初数据应怎么填写？

郭老师 解答

2022-01-19 22:26

你好
负债表几月份，开始有数据的。

苹果 追问

2022-01-19 23:48

资产负债表10月才开始有数据，10月建的账

苹果 追问

2022-01-19 23:52

老师，你好。公司从个人和其他单位处承租了商铺，印花税应由谁来交？公司购买办公用的固定资产、办公用品、职工福利用品、财务软件等需要缴纳印花税吗？

郭老师 解答

2022-01-19 23:58

那你得填写十月份的。

郭老师 解答

2022-01-19 23:58

双方都需要缴纳的。
不交