老师，你好，麻烦讲一下成本发票在次年才开回来，汇算清缴时怎么处理？

现实的眼睛 追问

2022-01-20 21:37

是的，比如现在第四季度都报完了，还有成本发票没有开回来，年后汇算清缴前回来，要怎么处理

bamboo老师 解答

2022-01-20 21:38

年后汇算清缴前回来，可以税前扣除的啊 不需要另外操作 扣除就行

现实的眼睛 追问

2022-01-20 21:40

发票贴在之前的成本分录凭证后面就可以吗？日期是2022年1月份的也可以吗？

bamboo老师 解答

2022-01-20 21:40

如果么有金额差异 发票贴在之前的成本分录凭证后面就可以  日期是2022年1月份的也可以

现实的眼睛 追问

2022-01-20 21:41

如果有差额呢？

bamboo老师 解答

2022-01-20 21:42

有差额就把上年的分录红冲 然后根据发票入账

现实的眼睛 追问

2022-01-20 21:42

比如成本是20万，开回发票才10多万，该怎么做？

现实的眼睛 追问

2022-01-20 21:44

哦哦，照原分录红冲，再根据发票新做分录

现实的眼睛 追问

2022-01-20 21:44

谢谢哈！明白了

bamboo老师 解答

2022-01-20 22:02

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！