营业收入12.6万，营业成本10.8万，工资管理费用5.5万，营业外收入 0.4万 利润总额-3.3万 12.6-10.8-5.5+0.4=-3.3万 营业成本没有发票，企业所得税汇算清缴时候申报？需要补税多少？

非凡一族 追问

2022-01-23 12:52

是小型微利企业

冉老师 解答

2022-01-23 12:53

你好，小型微利企业，企业所得税汇算清缴时候申报，需要补税=（-3.3+10.8）*2.5%

非凡一族 追问

2022-01-23 12:55

谢谢老师，在汇算清缴前，今年补上发票，可以少缴税吗？

冉老师 解答

2022-01-23 12:55

可以的，学员这个是可以的

非凡一族 追问

2022-01-23 12:57

谢谢老师

冉老师 解答

2022-01-23 12:57

不客气，祝你周末愉快，学员