老师，我刚接手会计工作，我这个是12月余额表，为什么销项税额期末和期初余额是一样的，我记得销项税额不都是直接计算增值税了吗，销项减进项，为什么会有余额呢，不太看的明白

甄彦伟 追问

2022-01-25 07:34

就是为什么是一样的呢

小林老师 解答

2022-01-25 07:35

您好，因为本期没有发生额，

甄彦伟 追问

2022-01-25 07:38

好的，老师，是销项进项都没有发生对吗

小林老师 解答

2022-01-25 07:39

您好，是的，根据您的图片，期初+本期＝期末

甄彦伟 追问

2022-01-25 07:44

好的，那这个12月的，没有结转，没关系对吧

小林老师 解答

2022-01-25 07:46

您好，是没有关系的，图片的科目有的设置不准确

甄彦伟 追问

2022-01-25 07:50

好的，老师，我也是新手，可以和我说说哪里不准确吗，我才来一周，我都怕年后做账搞不明白胜任不了

小林老师 解答

2022-01-25 07:51

您好，就是应交税费未交增值税，不是应交税费应交增值税～未交增值税

甄彦伟 追问

2022-01-25 07:59

看出来了，未交增值税本是二级科目，设置在三家科目了，这个应该怎么弄呢

小林老师 解答

2022-01-25 08:01

您好，做一个调整，贷应交税费应交增值税～未交增值税-3218.16贷应交税费未交增值税