老师，去年的企业所得税忘了计提，今年补提可以吗？

海阔天空 追问

2022-01-26 11:07

老师，这个一直放在以前年度损益调整这个科目吗？还需要调出吗？

海阔天空 追问

2022-01-26 11:08

老师，软件上没有这个科目，添加在哪里

郭老师 解答

2022-01-26 11:09

借利润分配未分配利润贷应交税费借应交税费贷银行存款不需要调整，其他的就做这一个分录就行。

海阔天空 追问

2022-01-26 11:17

老师，你的意思是做下面这个会计分录就不用以前年度损益调整这个科目了是吗？

郭老师 解答

2022-01-26 11:17

哦，你不是没有这个科目吗？用利润分配来代替，就不需要用以前年度损益调整来做了。

海阔天空 追问

2022-01-26 11:19

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-26 11:22

不用客气
工作愉快