老师1-8月的进项销项本月合计跟本年累计跟申报申报表一致，9月本年累计对不上，我只是按申报表未销项进项余额转出，差额转到未交，但本年累计进项跟本月合计进项跟申报表不一致，那是不是意味着进项没入库

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2022-01-28 11:53

对的，你这个进项相当于是没有入库的，除非你要把那个不抵扣的转到你的库存商品的成本。

葡萄追问

2022-01-28 12:02

嗯，前面月份对上，后面本月合计对不上，本年累计也对不上，应该是有进项发票没入账导致的，不然不可能突然就对不上了，

陈诗晗老师解答

2022-01-28 12:03

那你就把那个差异的原因找到，然后把没有入账的补进去就行。

精选问题

老师，我们公司和甲方签的设备租赁合同，现在要开票问

现在机械租赁发票属于特殊行业吗，开票有什么要求？答
老师，外贸出口企业购进的货物，需要组装一下再出口问

会计分录购进：借原材料 / 库存商品、应交税费 - 进项税额，贷银行存款 / 应付账款。组装成本：借生产成本，贷原材料等。入库：借库存商品 - 组装后商品，贷生产成本。出口销售：借应收账款，贷主营业务收入；借主营业务成本，贷库存商品 - 组装后商品。发票勾选优先修改报关单或发票。无法修改时，可能要进项税额转出；若视同内销，进行进项勾选用于抵扣内销销项税，同时做相应内销分录。答
老师，生产企业贷款息不能计入财务费用，那计入哪儿，问

问题是厂房是好几年前就建好了，都已固定资产了，折旧也折好几年了答
餐饮业公司收银机收款设置法人个人账户可以吗？问

设成公司账户更方便是吗？答
去年的项目我们这边已经做了无票收入但对方问

在账上把之前的在账上把之前的未开票收入冲销然后再按照发在账上把之前的未开票收入冲销，然后再按照发票做账答

在线提问累计解决 179272个问题