遇到资产负债表合并报表抵减项目，类似同时减少其他应收款和其他应付款项目。请问在下月合并时，需要减少1月和2月分别发生的金额合计吗？如果涉及跨年，是否需要累计去年的合并项目进行抵减呢？

耿老师 解答

2022-02-06 10:15

你好，资产负债表的话是余额表只调整剩余的余额就可以，如果是主营业务收入损益类的话，需要调整累计发生额

小巧的胡萝卜 追问

2022-02-06 00:25

老师新年好，想请教一下，资产负债表应收应付内部抵消，涉及上一年度的内部抵消项目在新的一年是否需要累计进今年的月末抵消金额里呢？

小巧的胡萝卜 追问

2022-02-06 00:37

谢谢老师，麻烦帮忙解答一下。