老师新年好！忘记提取盈余公积了，我这样做对吗？

玲老师

职称：会计师

2022-02-07 14:27

你好
企业提取盈余公积时，会计分录为：
  借：利润分配——提取法定盈余公积
    利润分配——提取任意盈余公积
    贷：盈余公积——法定盈余公积金
      盈余公积——任意盈余公积金

小鱼儿与喵追问

2022-02-07 14:34

那我这么做是不是不对？

小鱼儿与喵追问

2022-02-07 14:35

因为我是补提，20年末忘了

玲老师解答

2022-02-07 14:36

你明细科目不准确看我发你的

精选问题

老师，你好，公司是做商铺和公寓租赁的，从别人那里租问

租客要水电费发票，能统一开管理费答
老师您好，想问下外贸企业的应收账款的期末调汇，上问

您好，还是3000美金不同的汇率进行调汇期末时，应当将外币账户的期末余额按期末汇率进行折算，折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益答
老师，个人在税务局代开发票，什么情况下需要个人次问

你好，其实只有两种，一种就是你代开的时候，税务局直接给你收了，另外一种就是支付方代扣代缴。答
老师您好，员工借备用金，比如借时用招商打款的，退回问

不需要那样子的，把款打回对方公户就行答
承建新型显示器件重大项目的企业享受进口新设备问

你好，参考财政部国家发展改革委工业和信息化部海关总署税务总局关于2021-2030年支持新型显示产业发展进口税收政策管理办法的通知(财关税〔2021〕20号) 答

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