送心意

小云老师

职称中级会计师,注册会计师

2022-02-07 21:32

乙购买含税价270的话,成本不含税金额就是270/1.13=238.94,税额31.06
乙如果是一般纳税人,售价不含税=350/1.13=309.73,销项=40.27,应交增值税=40.27-31.06,进销差价=309.73-238.94=70.79

小云老师 解答

2022-02-07 21:34

乙如果是小规模纳税人,不含税金额=350/1.03=339.81,应交增值税=10.19,进销差价=339.81-238.94=100.87

小云老师 解答

2022-02-07 21:38

附加税=增值税*12%
企业所得税=(进销差价-附加税)*25%
可分配利润=进销差价-附加税-所得税

上传图片  
相关问题讨论
是,小规模纳税人 和 一般纳税人价外费用都是含税
2020-06-28 16:43:32
你好,小规模纳税人代开增值税专用发票也只能代开3%的增值税专用发票,因此,报价103万与一般纳税人116万的不含税价都是100万。所以小规模纳税人报价应不高于103万元。
2018-10-21 20:45:37
你好 都是有限公司不交税
2021-12-23 19:16:15
你好同学,一般纳税人是没办法改成小规模的。
2022-02-16 15:35:09
你好 一般纳税人可以申请转小规模的 看下附件资料
2020-07-06 14:53:16
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...