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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-03-10 17:30

我是这么做的                       借：管理费用-办公费  748.8 
                                                   应交税费-进项税额（待抵扣税金）71.2、 
                                              贷：银行存款  820 
71.2是330里面的税额 
490是普票  330是专票

娜仁花 追问

2017-03-10 17:41

那我已经报完税了， 下次怎么更正呢，

邹老师 解答

2017-03-10 17:23

按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。

邹老师 解答

2017-03-10 17:36

你好，这个是全额抵扣，不需要认证的

邹老师 解答

2017-03-10 17:42

借；管理费用  贷；应交税费-进项税额（待抵扣税金）71.2

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相关问题讨论
你好，是小规模还是一般纳税人？
2019-03-23 09:28:02
借管理费用，贷银行存款。
2020-04-01 14:14:46
你好是航天或者百旺的税盘吗？？ 借：应交税费—减免税额 贷：银行存款 你在增值税减免税申报表中填写减免税即可。
2019-09-20 15:05:45
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 填写附表4 减免表和主表减免税额栏
2020-03-16 12:30:45
你好，支付税控技术维护费时的会计分录为： 借：管理费用-办公费 贷：库存现金 全额抵扣时 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用-办公费
2021-10-24 20:19:29
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