老师，我现在填这个高企表格，要求是研发费用大于等于研究开发费用合计，现在研发费用相当于是0，开发费用23万多，这个有问题吗？ 如果还没有结转呢？因为不确定开发支出这23万多是研发费用还是无形资产，怎么能确定研发费用大于等于研究开发费用合计呢？ 研究开发费用：23万 研发费用：0（因为还没有结转）

舒旋 追问

2022-02-09 14:17

研发支出-费用化支出 ，通过这个科目核算的

耿老师 解答

2022-02-09 14:18

你好，这样的话不应该出现这种情况，你们有未通过这个科目核算的费用吗？

舒旋 追问

2022-02-09 14:21

都是通过“研发支出-费用化支出”这个科目核算的，资产负债表中的“开发支出”是23万，利润表中的“管理费用-研究费用”是0元，为什么研发费用要大于等于研究开发费用合计？

耿老师 解答

2022-02-09 14:28

你好，研发费用为什么填写零不填写实际金额？

舒旋 追问

2022-02-09 14:30

研发费用是通过“研发支出-费用化支出”这个科目结转来的吗？没有结转就没有金额呀，所以我觉得这个提示逻辑有点奇怪

耿老师 解答

2022-02-09 14:31

您好，你们不是你们不是通过费用化支出科目吗？

舒旋 追问

2022-02-09 14:35

这个“研发支出-费用化支出”科目在年底的时候就必须要结转吗?

耿老师 解答

2022-02-09 14:37

你好，有金额的话每个月都要结转的，资本化支出未完工前不用结转

舒旋 追问

2022-02-09 14:39

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2022-02-09 14:39

不客气，欢迎下次铁粉满意请好评，谢谢