老师，12月有一笔福利费忘入账了，1月以报表交纳企业所得税，我，1月通过以前年度损益调整入账，是不是得去大厅修改改12月报表，多交纳的企业所得税是不是得申请退税或抵税，还是通过汇算清缴时调减呢

深情的饼干 追问

2022-02-11 11:45

那我修改12月报表，12月预缴企业所得税会不会自动显示多交企业所得税，汇算清缴时再申请抵税，

meizi老师 解答

2022-02-11 12:12

你好； 是的先去汇算清缴后 在去缴纳