其他应收款-代扣代缴社保费这个科目去年12月份金额做错了，今年一月份要怎么调整

标致的耳机 追问

2022-02-18 13:11

发放11月工资：借  应付职工薪酬-应付职工工资2000
贷  其他应收款-代扣代缴社保824.42
       其他应付款1175.58

标致的耳机 追问

2022-02-18 13:12

其他应收款金额做错了

郭老师 解答

2022-02-18 13:12

借其他应收款贷应付职工薪酬，这个是红冲的，然后再做正确。

标致的耳机 追问

2022-02-18 13:15

步骤能发下吗

标致的耳机 追问

2022-02-18 13:15

因为是跨年

郭老师 解答

2022-02-18 13:16

你好，跨年当年都是一样的，你又不涉及到损益类的科目，直接红冲就行，上面的分录就是直接做相反的分录。