去年的分录是： 借：原材料100000 贷：应付账款-暂估款100000 工程施工 合同成本-材料费100000 贷：原材料100000 借：主营业务成本100000 贷：工程施工 合同成本-材料费100000那今年发票回来： 借：原材料 -100000 贷：应付账款-暂估款-100000 借：原材料100000 贷：应付账款-某公司100000？

方老师 解答

2017-03-14 20:48

不调材料，借应付账款—暂估  贷应付账款—某公司

方老师 解答

2017-03-14 20:54

已经结转了，不建议红冲，只要证明你这个暂估发票回来了就行，摘要写清冲几年几月几号凭证暂估。