老师，请问个人所得税退手续费是要在什么时候完成？税源是1-12月申报日期算还是算所属期的1-12月的金额*0.02吗？

简 奕 追问

2022-02-23 13:45

就是今年1月份报12月的，是算在21年的是吗？

郭老师 解答

2022-02-23 13:47

你好，是
属于二一年的。

简 奕 追问

2022-02-23 13:49

你好，老师那我收到的1万元的话是要怎么交税及怎么做分录呢？

郭老师 解答

2022-02-23 13:50

如果你是一般纳税人，
借银行存款1万，
贷主营业务收入1万除以1.06
应交税费，应交增值税销项

附表一一般计税百分之六一栏里面填写。

简 奕 追问

2022-02-23 14:47

老师，是小规模的哦

郭老师 解答

2022-02-23 14:47

小规模的改成1%就可以的，主营业务收入1万除以1.01。

简 奕 追问

2022-02-23 16:44

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-23 16:47

不用客气，工作愉快