老师，2022年5月之前报2021年1月到12月的企业所得税汇算清缴，那看的利润表和负债表是多会的

秀丽的百褶裙 追问

2022-02-23 17:37

意思是看21年12月份的利润表和资产负债表吗

郭老师 解答

2022-02-23 17:39

又好对的是的，是这么做的。

秀丽的百褶裙 追问

2022-02-23 17:45

老师，比如说是21年的费用，但是发票没回来寄在了22年，用利润分配这个科目记了，这样不是不影响22年的利润了，那这影响21年的利润吗，

郭老师 解答

2022-02-23 17:48

好不影响二二年的，因为你的利润表二二年根本就没有影响，影响的是二一年，因为你带二一年需要调整。

秀丽的百褶裙 追问

2022-02-23 17:52

但是我发现把这边费用做在22年，22年的利润总额也没变，21年的利润总额也没变，变的是22年资产负债表上的利润分配

郭老师 解答

2022-02-23 17:55

好，对的是的，你的费用增加在汇算清交明细表体现的，比如你的成本在纳税调整明细表扣除项目里面填写。