专票的认证勾选问题 老师,你好 我想请问平常收到专票,是不是如果当月不打算用它来抵扣,就可以先不去平台认证确认. 什么月份想用它来抵扣了 再去认证? 还是说收到专票后,不管当月抵扣不抵扣,都要先勾选,认证? 哪种情况 叫做 待抵扣进项?

悠悠然 追问

2022-02-25 19:42

那您的意思就是什么时候打算抵扣,什么时候再去平台认证就行?

悠悠然 追问

2022-02-25 19:46

我们平常收到专票,写会计分录,
直接计入: 应交税费--应交增值税(进项税)
我看还有一个会计科目 是  应交税费-应交增值税(待认证进项税)  他俩什么区别?
是不是收到进项发票,在平台认证之后,才能计入  应交税费--应交增值税(进项税) , 如果没有去平台勾选认证, 需要暂时计入 应交税费-应交增值税(待认证进项税)  ?

小小霞老师 解答

2022-02-25 21:25

你好，你的理解正确的呢