您好，老师请教一个问题，我20年暂估了一笔， 借：成本 贷：应付 汇缴的时候我把暂估的成本调增了，我暂估的那笔分录还用调整吗，如果不调整我应付那一直走挂账，调整的话怎么调

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-28 16:35

还需要调整未分配利润吗？我汇缴的时候已经把暂估的调增了

郭老师 解答

2022-02-28 16:36

好不需要调整的，其他的不用做。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-28 17:56

那我应付账款这个科目一直有余额？

郭老师 解答

2022-02-28 17:58

调整了之后，应付账款没有余额，你上一年有贷方余额，现在有借方余额。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-01 10:03

那我这个分录怎么做   20年暂估了一笔，
借：成本  
贷：应付
汇缴的时候我把暂估的成本调增了，那我不需要调账了吗

郭老师 解答

2022-03-01 10:06

你好，这个是实际的业务吗？如果是实际的业务，账上不用调整，只调整就可以的。

郭老师 解答

2022-03-01 10:07

如果不是实际的业务，上面的调整分录已经给你写了。