上个月计提了增值税，但是应交税费-应交增值税科目余额比实际缴纳增值税多了两分钱，导致应交税费-未交增值税科目余额出现两分钱，这种情况如何调账啊

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-01 16:55

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税

邹老师 解答

2022-03-01 16:55

你好，是上个月多记了0.02吗？ 

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-01 17:19

是的是的是的是的是的

邹老师 解答

2022-03-01 17:19

你好
借：应交税费-未交增值税 0.02
贷： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 0.02