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送心意

小钰老师

职称： 初级会计师

2022-03-02 21:01

你好
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税

奋斗的咖啡 追问

2022-03-02 21:36

老师，进项大于销项

奋斗的咖啡 追问

2022-03-02 21:36

也是这么做吗？

小钰老师 解答

2022-03-02 21:38

你们，应交税费应交增值税科目留余额吗？
留余额，进项大于销售，不做结转处理
不留余额，先将其他科目都转入未交增值税，没有应交不做结转分录，有应交做上面那个分录

奋斗的咖啡 追问

2022-03-02 21:42

要结转，每个月末都结转了的

小钰老师 解答

2022-03-02 21:45

那所有应交增值税科目全部转入转出未交增值税，再将转出未交增值税余额转到未交增值税

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相关问题讨论
你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
2022-03-02 21:01:48
你好，我们是按代开发票的税额计算增值税的销项税额，然后再计入附加税，所以是转出前做的
2020-01-13 18:53:54
借应交税费，未交增值税贷银行存款。
2021-09-01 16:03:56
你好，红冲不需附原始凭证
2018-05-21 17:55:41
你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2020-04-16 10:29:38
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