送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2022-03-05 14:12

你好,就是已经抵扣的进项税额,因为不能抵扣需要做转出处理
比如购进的用于职工福利的进项税额抵扣了,就需要做转出处理 

大梦想家 追问

2022-03-05 14:18

用于职工福利的进项税额不能抵扣,意思说我这个要交税吗?

邹老师 解答

2022-03-05 14:19

你好,是不能抵扣。
如果你认证抵扣了这个进项税额,就需要做转出处理。(而不是要交税的意思)

大梦想家 追问

2022-03-05 14:22

哦哦明白了

邹老师 解答

2022-03-05 14:24

祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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相关问题讨论
您好 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额; 进项转出不可以
2019-09-09 14:40:05
你这个是进项税额转出,才需要加计抵减这个纳税调减,这个,
2020-06-11 10:37:24
这个项目是属于简易计税方法征税 吧
2018-01-15 16:12:45
你好!最终是没错,但是这样不清晰。建议分开
2023-12-06 08:12:06
你好,是按5的进项税额万计算10%
2019-12-21 17:59:32
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