送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-22 14:51

老师,我没太明白, 
1.花钱买盘时记,借:其他应收款贷:现金; 
2.发票回来时记,借:管理费用贷:其他应收款; 
3.交税时记,借:应交税费贷:营业外收入  
是这样吗? 
多谢老师!

宏岩 追问

2017-03-22 14:57

还有一个问题 
公司(小规模纳税人)1.2.3这三个月有客户的预付款,但没有发货,所以没给客户开发票,那4月申报增值税和企业所得税都是零申报,是吗?多谢

袁老师 解答

2017-03-22 14:01

可以的借:其他应收款贷:现金;借:管理费用贷:其他应收款;借:应交税费贷:营业外收入

袁老师 解答

2017-03-22 14:53

是的

袁老师 解答

2017-03-22 14:58

是的

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相关问题讨论
你好,按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2019-06-17 15:15:40
你好,这个一般都是按年来收取的。
2022-01-04 10:10:03
您好 280的税控盘服务费3年的能今年一次抵减
2020-07-09 19:08:01
你好!去办理更换或者是维修。
2020-07-04 15:58:21
你好,税控盘每年有服务费
2020-06-01 18:04:40
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