16年第四季度已经申报完了,但是发现由于财务软件的原因,利润表有错误,导致利润数据有误,年度汇算清缴时调整一下就可以吗?汇算清缴时的利润表和资产负债表填正确的就可以吗?
莳桦
于2017-03-24 14:00 发布 1666次浏览
- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
相关问题讨论
你好,是根据财务软件导出来的年初数填
2020-05-16 17:36:10
您好!可以是可以,只是汇算清缴本身不对之前的报表产生影响
2017-03-24 14:02:27
你好 有影响的 逾期没报的话 会有罚款的。 尽快去补报
2020-06-08 09:42:24
2019年1季度平均值=(2018年12月期末值+2019年3月期末值)÷2
2019年2季度平均值=(2019年3月期末值+2019年6月期末值)÷2
2019年3季度平均值=(2019年6月期末值+2019年9月期末值)÷2
2019年4季度平均值=(2019年9月期末值+2019年12月期末值)÷2
(2019年1季度平均值%2B2019年2季度平均值%2B2019年3季度平均值%2B2019年4季度平均值)/4
2020-05-09 18:50:54
企业所得税年度汇算清缴时调整的不是财务报表,调整的是财务报表——利润表中的利润总额,用会计专业的话讲:“是将‘会计利润’调整为‘应纳税所得额’”。
因此,不需要调整财务报表
2019-04-17 15:08:36
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