老师，在做2021.12月账目时间没注意固定资产当月入账下月计提折旧，在当月做了折旧，而且已经跨年了，如果我现在做负数分录冲回，今年一年的账面生产成本制造费用都有个负数，不好看。我到4月汇算清缴的时候改正可以么？如果可以应该怎样修改？还是现在一定必须要冲回？

XYP_ 追问

2022-03-06 16:18

是的，老师，我的想法也是不能再冲减了，之前问答有老师说现在就冲减，和我想的不一样，所以我再问一下，那就是现在不再操作改账，直接等做汇算清缴补交这计提折旧的所得税对吧

税剑法盾 解答

2022-03-06 16:22

您好，如果不想调账就这样做。符合税法规定没有多扣折旧。