请问老师可以帮我解答下这道题么，感激不尽

丁小丁老师 解答

2022-03-07 18:37

您好！第一个问题，有专门的信用部门确认额度是符合内控要求的，负责应收账款的人去对账也是符合要求的
2.未回函的乙客户，要再次发函，如果回函是取得证据的必要途径，未回函的将要考虑对审计报告的影响
3.可以采取检查销售合同，发货单以及客户的验收单等替代程序