货款是总公司代收，然后由总公司转账给我们，做的分录是:借:其他应付款，贷:应收账款，上月总公司多转了66元给我们，这次要退还66给总公司，要怎么做分录呢？

老师。我之前定金是做其他应付款，然后转收入。现在客户有一笔应收账款，要拿这笔定金冲抵这笔应收怎么做分录？

答： 您好！ 借：其他应付款 贷：应收账款

其他应收和其他应付款，个人能不能对冲，怎么做分录？或者怎么调账？

答： 你好，可以的， 相反对冲就可以了 借：其他应付款 贷：其他应收款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我要问：1.我公司每天会收到一些押金，这些押金都是没有放到的公户里 的，都是存放在老板的私人帐户里的。我在做帐的时候就做了 借：现金，贷：其他应付款。请问这些钱需要另外放开吗？允许 和公司的现金存在一起吗？2.我公司在4月份发放3月份工资时公司的应收帐款还未收到，所以 暂借了这些押金来发工资，待公司的公户把应收帐款收回来再还 回去。请问我我在借用这笔押金时应该怎么做分录呢？3.待公司公户里收回应收款了，把借来的押金还回去时，我应该怎么做分录？

答： 您好！有2种做法，1把对私账户作为现金。2，把对私账户作为一共公司专用的账户。从您的做法来看，采用了第一个。那就按第1种方法。 1，当做现金，可以允许和公司现金放在一起。 2，借用押金不用单独体现，直接借：应付职工薪酬 贷现金 3，提现就可以了。借：现金 贷：银行存款。