2月份只做了这笔分录，摘要如下：发放2月份的工资，借：管理费用/员工工资20800 贷：其他应收款/个人社保：460.68， 库存现金：20339.32 但是实际上正确的做法如下：2月计提工资借：销售费用-工资 3500，管理费用-工资-17300，管理费用-社保1276.88 贷：应付职工薪酬-工资 20800，应付职工薪酬-社保 1276.88，然后在3月发放2月工资时 借：应付职工薪酬-工资20800贷：库存现金 20339.32 其他应付款-社保 460.68.3月支付社保如下：借：应

lucas

于2017-03-27 20:20 发布   636次浏览

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