企业所得税年报中、关于固定资产这个折旧摊销表如何填写？

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-03-08 12:16

不懂对应什么金额填哪些？没有加速折旧

耿老师 解答

2022-03-08 12:16

你好！你好，如果，你财务和税务折旧一致的话，账在金额和税务金额都填写账面的数就可以

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-03-08 12:51

是借方还是贷方数据呢？

耿老师 解答

2022-03-08 12:59

你好！固定资产是借方余额，累计折旧是贷方

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-03-08 13:01

还是有点不明白。那个表格不是有好几个数据都要填嘛？分别对应的数据是哪些？

耿老师 解答

2022-03-08 13:14

你好！发截图过来给你说

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-03-08 13:18

固定资产和无形资产如何填？

耿老师 解答

2022-03-08 13:27

固定资产原值填写正面固定资产科目余额，本年折旧填写贷方累计发生额，累计折旧填写累计折旧科目余额，如果没有税会差异计税基础了固定资产原值一样，无影资产按着标准填写

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-03-08 13:48

资产原值是当年度固定资产的账面价值？本年折旧、累计折旧是当年度累计贷方金额？资产计税基础和税收折旧摊销应该如何填？

耿老师 解答

2022-03-08 13:50

你好！没有税会差异的话资产计税基础就是固定资产科目余额

耿老师 解答

2022-03-08 13:51

累计折旧也是同样道理